Юрьянским межрайонным следственным отделом следственного управления Следственного комитета РФ по Кировской области возбуждено уголовное дело в отношении руководителя закрытого акционерного общества «Мураши — Лес» по признакам преступления предусмотренного ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств либо имущества организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов). Основными видами деятельности ЗАО «Мураши-Лес» являются: лесозаготовка, распиловка и строгание древесины.
В ходе предварительного расследования установлено, что в 2011 — 2012 году в связи с неуплатой ЗАО «Мураши — Лес» налогов и сборов в установленный налоговым законодательством срок, налоговыми органами налогоплательщику были направлены требования об уплате налогов, сборов, пени и штрафов, которые ЗАО «Мураши — Лес» не были исполнены в срок.
В связи с неисполнением ранее направленных требований об уплате налогов, сборов, пени и штрафов, налоговым органом в соответствии со ст. 46 НК РФ была инициирована процедура принудительного взыскания, в рамках которой приняты решения о взыскании сумм задолженности за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, о приостановлении операций по счетам, а также направлены инкассовые поручения на общую сумму 2 780 644 руб. в период с 24 февраля 2012 года по 13 марта 2013 года.
По версии следствия директор ЗАО «Мураши — Лес», достоверно зная о наличии задолженности по налогам и сборам, а также о том, что все расходные операции по имеющимся у организации расчетным счетам заблокированы налоговым органом, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых должно производиться принудительное взыскание сумм задолженности, в нарушение ст. 57 Конституции РФ, статей 23 и 45 НК РФ, в период с 24 февраля 2012 года по 13 марта 2013 года и с целью воспрепятствования принудительному списанию денежных средств организации налоговым органом, произвел перечисление средств с использованием расчетного счета иной коммерческой организации на цели, не связанные с выплатой заработной платы, пособий, платежами в бюджет и внебюджетные фонды на сумму 17 699 967,65 руб.
В результате предпринятых директором ЗАО «Мураши — Лес» мер к сокрытию денежных средств от принудительного взыскания, сумма недоимки по налогам и сборам составлявшая по состоянию на 24 февраля 2012 года 1 810 172,12 руб. постоянно возрастала и к 13 марта 2013 года составила 4 329 313,12 руб., при этом, за указанный период на расчетные счета Общества были выставлены и не исполнены инкассовые поручения на сумму 2 780 644 руб.
В настоящее время по уголовному делу проводятся следственные действия, направленные на установление всех обстоятельств инкриминируемого преступления.