Центробанк предписал банкам усилить контроль за клиентами в целях противодействия отмыванию преступных доходов.
Вступило в силу Указание Банка России от 28.07.2016 N 4087-У, которым вносятся изменения в Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Центральный Банк предписал кредитным организациям внести изменения в правила внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем. В частности, распространить действие Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» на иностранные структуры, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица.
Следует напомнить, что банк вправе расторгнуть договор банковского счета (вклада) в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций по счету (см. Банки закроют подозрительные счета). Согласно указанию расширен перечень факторов, влияющих на оценку риска клиента. В него включено ранее принятое в отношении клиента решение о расторжении договора банковского счета, а также отсутствие по адресу клиента — юридического лица, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц, органа или представителя юрлица. Факторы, влияющие на оценку риска клиента в категории «страновой риск», также расширены. К ним отнесены место жительства или нахождения клиента, его контрагента и банка, обслуживающего контрагента на территории государств, где незаконно производятся или переправляются наркотические вещества или разрешен свободный оборот наркотических средств.
Банки должны учитывать в качестве «рискового» фактора деятельность клиента, связанную с организацией или содержанием тотализаторов, игорных заведений (казино, букмекерских контор) либо организацией или проведением лотерей и иных основанных на риске игр. Кредитным организациям предписано относить к несущей риски деятельность ломбарды, микрофинансовые организации, кредитные потребительские или сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы. К такой деятельности отнесена реализация антиквариата, мебели, легковых транспортных средств. В эту же категорию отнесены сделки с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями, ломом таких изделий, а также с недвижимым имуществом либо оказанием посреднических услуг при сделках с недвижимостью.
Центробанк также дополнил классификатор признаков, указывающих на необычный характер сделки. Теперь к таким признакам относится зачисление денежных средств на банковский счет клиента, осуществляющего розничную торговлю товарами (включая стройматериалы, автомобили) за наличный расчет по основаниям, не предполагающим уплату НДС (в т. ч. по агентским договорам, договорам об оказании услуг, займа, уступки прав требования). При условии, что наличные деньги от торговой деятельности на счет клиента не вносятся либо вносятся в незначительном объеме. В указанный перечень включено и снятие наличных денег с банковского счета (вклада). Исключение составляют снятие наличных денег на оплату труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством, оплата канцелярских и иных хозяйственных расходов (кроме приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственной продукции).
Как сделки необычного характера рассматривается зачисление на счет клиента денежных средств, поступивших от резидентов государств, предоставляющих льготный налоговый режим или не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (в офшорах), и списание со счета клиента денежных средств в пользу резидентов таких государств. Кроме того, в перечень сделок включено и предъявление физическим или юридическим лицом векселя к оплате в день его выпуска на сумму от 300 тысяч рублей. Банкам предписано с особым вниманием относиться к операциям клиентов, если данные участников совпадают с данными лиц, указанных в запросах Росфинмониторинга о представлении дополнительной информации в рамках противодействия финансированию терроризма, в случае указания в таких запросах на необходимость уделять повышенное внимание операциям данных лиц.
Помимо этого, скорректированы критерии признания физического лица бенефициарным владельцем клиента. Кредитная организация может признать физлицо бенефициаром в случае если оно прямо или косвенно (через третьих лиц, в т. ч. через юридическое лицо, нескольких юрлиц либо группу связанных лиц) владеет более 25 % в капитале юрлица либо физическое лицо имеет возможность контролировать действия клиента, использовать свои полномочия с целью оказания влияния на величину его дохода, воздействовать на принимаемые им решения об осуществлении сделок (о выдаче кредитов, гарантий и др.), а также финансовых операций. Очевидно, что контроль кредитных организаций за предпринимателями и их операциями станет еще более пристальным.
Для защиты прав и законных интересов по трудовым спорам следует обращаться за оказанием правовой помощи к юристу.
Александр КИРПИКОВ
Центр правовой помощи
Все виды юридических услуг
Тел. (8332) 49-42-43 http://kirpikov.ru/